Pare pytań nowicjusza.

[fritinancy]

Na księgowości mało się znam, ale bardzo proszę o pomoc, ponieważ dopiero niedawno rozpocząłem działalność gospodarczą ( i proszę o zrozumienie).

Moje pytania:
1. Jak najkorzystniej księgować gratisy? Czy po prostu jako 0,01 zł czy wogóle nie uwględniać na FV/paragonie?

2. Jak księgować produkty, które sprzedaję, ale wykorzystam je dla firmy? (np. sprzedaje lampy i jedną z nich wstawię sobie do firmy)?

3. Jeśli kupię na firmę np. komputer za 1230 zł to:
    - zapłacę mniejszy podatek VAT o 230 zł?
    - dochód ze sprzedaży np. 10 000 zł zostanie pomniejszony o 1000 zł wydatku na komputer i podatek dochodowy zostanie naliczony od kwoty 9000 zł?

4. Jeśli w remanencie po pierwszym roku działalności wyjdzie mi wartość towarów w magazynie 100 000 zł to zapłace podatek od tych towarów, czyli około 14 800 zł  zł + 32% nadwyżki ponad 85 000 zł?

Z góry dziękuję za wszelkie odpowiedzi.

[Chris]

Ad.1. Zdecydowanie lepiej sprzedawać za 0,01zł. Oprócz zgodnego stanu magazynowego będziesz miał potwierdzenie, że towar faktycznie wydałeś i ustalisz właściwy koszt dokumentu.

Ad.2. Wprowadzając fakturę zakupu część wartości przeznaczoną na sprzedaż wprowadzić jako zakup towaru, część przeznaczoną w koszty jako koszt.

Ad.3. Dokładnie.

Ad.4. Dokładnie.

[fritinancy]

Dziękuję serdecznie,

Ad.2. Wprowadzając fakturę zakupu część wartości przeznaczoną na sprzedaż wprowadzić jako zakup towaru, część przeznaczoną w koszty jako koszt.

Co jeśli wprowadziłem całą Fakutrę od dostawcy jako na sprzedaż, a potem wykorzystałem towar na potrzeby firmy? Można z tego jakoś wybrnąć, np. podając przy Inwentaryzacji, że towar uległ uszkodzeniu i wystawić rozchód wewnętrzny z adnotacją uszkodzenie towaru?

Nie chodzi już o Subiekta, ale o to, żeby można było ten towar wpisać w koszty uzyskania przychodu.

[IWA]

Zakładam, że chodzi o Księgę przych. i rozch.

Ja robiłam dokument wewnętrzny z numerem i datą oraz zapisem że:


w kol dotyczącej zakupu materiałów kwota np -120 zł
w kol dot. pozostałych kosztów +120,00
Opisywałam że przeksięgowanie dotyczy przekazania materiału na potrzeby firmy i jest pozostałym kosztem.

Bilansuje się i w sumie nie doksięgowujesz kosztów, a zapisy są prowidłowe.
Zawsze na takim dokumencie opisywałam jakiej fv dotyczy, pod jakim numerem księgi ta fv się znajduje, podłączałam pod dw xero faktury, a kopię dw podłączałam pod fakturę.
Oczywiście jeśli były w innych miesiącach i w razie kontroli trudno byłoby znależć. Jeśli robimy to w jednym miesiącu nie podłączałam dokumentów żródłowych.

pozdrawiam

[19asia83]

Niestety też jestem nowicjuszem - czy raczej nowicjuszką...

Będę wdzięczna za pomoc - firma zmieniła nr konta bankowego.
Jestem zdania, że na fakturze można napisać adnotację o zmianie (nie na oddzielnej kartce tylko na oryginale).

Czy mam rację - czy mylę się na całej linii?

Z góry dziękuję,

Pozdrawiam,
Joanna

[detemoto]

Nieraz dostawałem FZ z dużą czerwoną pieczątką o treści : UWAGA ZMIANA NR KONTA BANKOWEGO a sam nowy nr był już w nagłówku danych Sprzedawcy.
To się rzuca w oczy, bo w ferworze walki nieraz przeoczyłem np. zmianę adresu lub nazwy firmy.