InsERT GT => Rachmistrz GT => Wątek zaczęty przez: Jacek w Marzec 25, 2018, 14:13:36
-
W przypadku zakupu towaru z odwrotnym obciążeniem w ewidencji VAT na podstawie dokumentu OOz tworzy się powiązany dokument OOs w ewidencji VAT sprzedaży. Na deklaracji VAT-7 wszystko gra, w KPIR nie ma po nim śladu, martwi mnie tylko kwestia JPK, gdyż tam pojawia się OOs jako sprzedaż na rzecz dostawcy, która faktycznie nie miała miejsca. Czy taki JPK jest prawidłowy?
-
W przypadku zakupu towaru z odwrotnym obciążeniem w ewidencji VAT na podstawie dokumentu OOz tworzy się powiązany dokument OOs w ewidencji VAT sprzedaży. Na deklaracji VAT-7 wszystko gra, w KPIR nie ma po nim śladu, martwi mnie tylko kwestia JPK, gdyż tam pojawia się OOs jako sprzedaż na rzecz dostawcy, która faktycznie nie miała miejsca. Czy taki JPK jest prawidłowy?
A gdzie pokazuje się w deklaracjhi VAT?
-
W polu 34 netto, w polu 35 z VAT. Sprawdzałem na wyliczeniach, ze jest to neutralne dla VAT, ale jakoś tak mi nie pasowało wpisywać kwoty zakupu z VAT, skoro kupowałem netto. Kwota zakupu w tym wypadku to byla netto z odwrotnym obciążeniem a tak to trzeba wpisywać:
-
W polu 34 netto, w polu 35 z VAT. Sprawdzałem na wyliczeniach, ze jest to neutralne dla VAT, ale jakoś tak mi nie pasowało wpisywać kwoty zakupu z VAT, skoro kupowałem netto. Kwota zakupu w tym wypadku to byla netto z odwrotnym obciążeniem a tak to trzeba wpisywać:
Oczywiście, że tak. Transakcja oo dla kupującego polega na samoopodatkowaniu VAT, czyli kupujesz netto, ale naliczasz do tego VAT i robisz zapis zwierciadlany w ewidencji sprzedaży. W ten sposób kwota netto i vat się wzajemnie znoszą czyli transakcja jest obojętna w podatku VAT. Tyle, ze jest wykazana. I tak ma być.